——2023年12月29日在北票市第十届人民代表大会第四次会议上
市财政局局长 廖春涛
各位代表：
我受市政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.收入完成情况。全市一般公共预算收入预计完成109,000万元，为调整预算的100%，同比增收7,329万元，增长7.2%。其中：税收收入预计完成86,743万元，同比增收7,916万元，增长10%；非税收入预计完成22,257万元，同比减收587万元，下降2.6%。
2.支出完成情况。全市一般公共预算支出预计完成481,888万元，下降3.6%。
3.收支平衡情况。2023年预计收入总计694,651万元，其中：一般公共预算收入109,000万元，上级补助收入402,411万元，上年结余收入77,456万元，调入资金16,352万元，地方政府一般债务转贷收入88,761万元，动用预算稳定调节基金671万元。预计支出总计694,651万元，其中：一般公共预算支出481,888万元，上解支出36,792万元，地方政府一般债务还本支出88,865万元, 年终结余87,106万元。年末收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2023年政府性基金预算收入预计完成17,000万元，上级补助收入2,949万元，上年结余收入22,416万元，专项债务转贷收入26,300万元，调入资金1,682万元，收入合计70,347万元。政府性基金预算支出预计完成34,957万元,上解支出121万元，调出资金8,000万元，专项债务还本支出2,500万元，结转下年支出24,769万元，支出合计70,347万元。年末收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支完成情况
2023年社会保险基金预算收入预计完成71,690万元。按险种分：机关事业单位养老保险基金53,834万元，城乡居民基本养老保险基金17,856万元。
2023年社会保险基金预算支出预计完成69,911万元。按险种分：机关事业单位养老保险基金53,875万元，城乡居民基本养老保险基金16,036万元。
2023年社会保险基金预算当年收支结余1,779万元。年末收支平衡。
（四）国有资本经营预算收支完成情况
2023年国有资本经营预算收入预计完成7,000万元，上
级补助收入39.5万元，上年结余收入1,121万元,收入合计8,160.5万元。国有资本经营预算支出预计完成462.5万元，调出资金7,000万元，年终结余698万元，支出合计8,160.5万元。年末收支平衡。
（五）政府债务总体情况
1.政府债务收支情况
2023年争取政府债券66,704万元，其中：一般债券42,904万元，专项债券23,800万元。2023年偿还债券本金48,358万元（再融资置换债券偿还48,357万元），全年预计偿还政府债券利息17,297万元。预计到年底，全市政府债务余额为552,247万元，其中：一般债务余额420,947万元，专项债务余额131,300万元。
2.使用政府专项债券资金实施的重大建设项目情况
2023年争取到位专项债券资金23,800万元。其中：北票市农产品物流产业基地建设项目资金14,800万元；北票市经济开发区环保装备产业集群A区至C区连接线项目资金5,000万元；北票市2020年棚户区改造项目（二期）资金4,000万元。
二、2023年财政工作情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施全面振兴新突破三年行动的首战之年。一年来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和习近平总书记在新时代推动东北全面振兴座谈会上的重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，围绕市委“12345”战略部署，全力组织财政收入，不断优化支出结构，坚定兜牢“三保”底线，切实防范化解债务风险，实现了全市经济社会平稳运行。
（一）夯实财源基础，助力全面振兴新突破。一是积极落实减税降费政策。全年落实新增减税降费18,329万元，助力企业轻装上阵，激发市场主体活力。二是全力支持招商引资。围绕农产品深加工、环保装备制造、清洁能源及储能等产业，筹措资金603万元，大力开展以商招商、上门招商、企业招商、园区招商，做大存量，做优增量，为经济发展注入“源头活水”。三是健全平台功能。投入资金20,031万元用于开发区水、电、气、路等基础设施和数字化建设，推进开发区平台提质升级。四是突出资金引导。支出3,426万元用于兑现“小升规”企业奖补、规上企业“开门红”奖励等，激励企业创新发展。争取“数字辽宁、智造强省”、农产品精深加工等专项补助资金2,354万元，推动产业转型升级，提升企业竞争能力。五是落实落细“三进”活动。按照省财政厅全面振兴新突破三年行动“进企业、进项目、进基层”活动部署，每季度开展“三进”活动，按计划进企业、项目、基层各10家，解决难题9件，涵养财源建设得到加强。
（二）全力组织收入，努力扩充资金总量。一是加强收入工作协调调度。由财政、税务、公安等部门组成收入工作专班，全面进行分析调度和走访调研，针对乡镇自身收入特点，充分挖掘矿产资源、农业及建筑业等相关收入,提高乡镇收入积极性。全市乡镇一般公共预算收入完成32,045万元，同比增长25.8%。二是狠抓重点税源监管。加强对采矿、房地产等重点行业的税费征管，组织税务等相关部门对矿产、砂石、膨润土等资源类企业开展专项稽查，对房地产业欠税等管理风险进行全面排查。全市采矿业和房地产业一般公共预算收入完成45,626万元，同比增长47.8%。三是深挖非税收入潜力。盯住重点费源费基，盘活国有资产，规范处置棚改、房产处等存量房产，组织纪检、公安、自然资源等部门罚没收入及时入库,全市非税收入完成22,257万元。四是精心谋划向上争取。坚持“周到省，月进部”，主动与上级部门保持高频对接，紧跟上级政策支持走向和重点资金投向，做好项目包装储备。2023年向上争取到位资金505,600万元，其中：一般债券资金42,904万元，专项债券资金23,800万元，有效缓解财政压力。
（三）坚持有保有压，全力保障重点支出。一是切实兜牢“三保”底线。坚持落实“全链条、全流程、封闭式”预算管理机制，将“工资库款保障户”升级为“三保库款保障户”，预算执行做到有保有压，严控“三保”风险，全市“三保”支出229,864万元。二是助力文明城市创建。投入资金13,034万元用于城市基础设施建设、口袋公园绿化及老旧小区建设等项目支出，改善城市环境，进一步提升城市形象。三是扎实推进乡村振兴。安排涉农资金22,197万元用于推进乡村振兴产业发展、高标准农田建设、光伏和大棚小区产业项目等支出，推动涉农产业发展，促进农民增收。继续开展惠农补贴“一卡通”发放工作，发放24个补贴项目资金32,668万元，受益671145人次。四是保障医疗卫生及城乡居民权益。支出50,223万元用于养老保险、就业、基本药物制度改革等，维护群众基本权益，提升群众幸福感。五是促进教育文旅事业发展。筹集6,546万元,保障义务教育营养改善计划、城南小学建设、义务教育校舍维修改造等支出，改善办学条件，促进教育均衡发展；投入693万元用于首届天鹅节举办、文体场馆免费开放及惠宁寺文物保护等支出，支持文体事业健康发展，提高文旅品牌效能。六是推进生态文明建设。投入2,300万元用于东官河生态治理工程，加强河道生态绿化建设，打造宜居的城市景观。拨付资金3,271万元用于污水处理厂污水处理、白石水库上游历史遗留废弃工矿土地整理、绿色矿山发展等，改善生态环境，落实环保督察整改。投入资金602.4万元用于防沙治沙，预防土地沙化，维护生态安全。
（四）推进财政改革，促进管理提质增效。一是实现预算管理“一体化”业务全覆盖。遵循财政数据规范和技术标准，统一预算、国库等业务基础信息，整合预算编制、预算执行、“三保”监控、会计核算、部门决算、政府财报等各环节工作，形成相互支撑、有效监督的完整体系，为最终实现财政资金全程可追溯提供保障。二是完成预算绩效管理全覆盖。通过一体化平台建立全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理系统，形成事前评估、事中监控、事后评价的闭环机制，实现预算和绩效管理一体化，与预算编制、执行、决算、监督各环节有机融合。2023年预算单位全面开展整体绩效自评，通过绩效自评结果应用，提升了财政支出管理水平。三是推进非税收入TIPS缴库改革。市本级非税收入缴库取消原有手工方式，全部实现电子化入库，有效提升了非税收入缴库业务的规范性、高效性和安全性。四是深化国资国企改革。成立国有企业改革专班，完善现代企业管理制度，市属国有一级公司完成董事会建立工作。调整投资监管方式，推动国有企业优化整合，注销无业务国有企业5家，切实提高国有企业竞争力和创税增利能力。建立国有资产定期清查与单位主动报备制度，加强对行政事业单位国有资产监管，动态掌握国有资产底数，规范处置行为，2023年完成资产处置89笔，实现处置收入6,392万元。五是加强政府采购管理。全面编制政府采购预算，做到应编尽编，推行无预算不采购。实现政府采购全流程电子化，切实减轻企业参加政府采购活动负担。全年完成监督政府采购项目预算金额35,108万元，实际采购金额34,513万元，节约资金595万元。
（五）强化财政监管，保障安全高效运行。一是开展预算执行监督专项行动。印发《北票市财政局预算执行监督专项行动方案》，全市范围内所辖乡镇、街道、市直部门全面开展自查，并选取社保、教育、农业等重点资金，设置监督预警规则，进行重点监控，进一步严肃财经纪律，提高资金使用效益。二是加强直达资金监督管理。强化直达资金流程监管，确保资金按规定用途精准拨付到位，直达个人和市场主体。全年共接收直达资金117,020万元，分配率100%。三是加大投资审核力度。采取资料审核与现场核查相结合的方式，严格对项目真实性、可靠性进行核实，防止项目多头申报和重复申报。严格核实项目工程量，严把结算审核关。全年共完成审核项目476项，审核投资额95,526.51万元，审减额23,582.84万元，审减率24.68%。四是强化债务风险监控。坚决遏制隐性债务增量，债务规模只减不增。积极筹措资金，按时足额偿还到期债务本息，稳妥化解隐性债务存量，债务风险总体可控。五是严格财会监督检查。对全市28个乡镇79个壮大村集体项目进行摸底检查，全面掌握项目整体情况；对部分乡镇街道、市直部门财务收支状况进行检查，及时发现问题并进行整改。六是夯实会计基础管理。2023年组织开展全市行政事业单位财务人员业务培训，进一步提升了财会人员业务水平。对全市代理记账机构无证经营、虚假承诺等违法违规行为进行重点整治，要求未取得行政许可的3家企业限期变更经营范围。
各位代表，即将过去的一年，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，在全市各部门的共同努力下，中国福彩网财政经济实现了平稳运行。但预算执行中还存在一些困难和问题：一是债务还本付息额度较大，收支矛盾异常突出，财政收支平衡压力持续加大。二是国库资金调度困难，资金保障风险凸显。三是个别部门、单位预算绩效管理理念不深入，预算绩效管理质量偏低，绩效结果运用还需加强。对于这些问题，我们将坚持问题导向，综合施策，切实加以解决。
三、2024年财政预算（草案）安排意见
2024年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚决落实积极的财政政策，继续夯实“过紧日子”要求，统筹财政资源，优化支出结构，严格支出顺序，为北票市全面振兴新突破三年行动提供坚强财政保障。编制原则：坚持零基预算、有保有压、量入为出和收支平衡。工作目标：深化预算管理制度改革，提高财政管理“精算、精管、精准、精细”水平；增收与节支双向发力，确保财政实现平稳运行；兜牢“三保”底线、积极化解政府债务，切实防控财政风险。
（一）一般公共预算安排情况
2024年一般公共预算收入拟安排121,000万元，上级补助收入188,778万元，上年结余收入87,106万元，调入资金27,645万元，收入总计424,529万元。一般公共预算支出拟安排377,801万元，上解支出40,609万元，债务还本支出6,119万元，支出总计424,529万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
2024年政府性基金预算收入拟安排16,050万元，上年结余收入24,769万元，收入总计40,819万元。政府性基金预算支出拟安排39,045万元，上解支出204万元，调出资金1,000万元，结转下年570万元，支出总计40,819万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排情况
2024年社会保险基金预算收入拟安排76,901万元。其中：机关事业单位养老保险基金57,281万元，城乡居民基本养老保险基金19,620万元。
2024年社会保险基金预算支出拟安排75,167万元。其中:机关事业单位养老保险基金57,281万元，城乡居民基本养老保险基金17,886万元。
2024年社会保险基金预算当年收支结余1,734万元。收支平衡。
（四）国有资本经营预算安排情况
2024年国有资本经营预算收入拟安排26,645万元,上级补助收入44.1万元，上年结余收入698万元，收入总计27,387.1万元。国有资本经营预算支出拟安排742.1万元，调出资金26,645万元，支出总计27,387.1万元。收支平衡。
四、全力做好2024年财政工作，确保财政平稳运行
2024年是全面贯彻落实习近平总书记新时代东北振兴座谈会上重要讲话精神的开局之年，是实施全面振兴新突破三年行动的攻坚之年。国内经济将保持回升向好、长期向好的基本趋势，但也面临外部环境复杂性、严峻性、不确定性上升，国内有效需求不足、社会预期偏弱等困难和挑战。同时，中国福彩网还面临政策性减收因素增多、债务本息密集到期、财政资金偏紧等多重压力，收支矛盾将更为突出。为此，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大精神，聚焦市委“12345”安排部署，继续全力推进增收节支，夯实财政“四精”管理，全力保障北票市经济社会高质量发展。
（一）牢固树立新发展理念，扎实建设高质量财源项目。一是扶持现代化大农业发展。立足北票农业大县优势，以宏发、海丰、五丰等企业为龙头，加快调整产业发展格局，延伸农业深加工产业链条，着力建设农产品精深加工产业基地。二是坚持巩固传统优势产业发展。以宏晟、一诺、强大泵业等企业为龙头，培育壮大环保装备制造产业体系，推动产业链协同发展，打造环保装备品牌优势和口碑优势，着力建设环保装备制造产业基地。三是持续壮大传统冶金产业。坚持发挥金、铁、油页岩、膨润土等资源和产业优势，推进国家战略资源备份基地建设。抢抓打造国家大宗固废利用试点县契机，以通鑫、海亮等企业为龙头，加快建设循环经济产业园区和产业基地。四是支持绿色产业做强。发挥风光资源富集优势，把握国省大力推进风光储一体化发展机遇，加快完善清洁能源及储能产业体系，以华能、国能、川州变等项目为引领，把清洁能源及储能产业打造成北票发展的硬支撑，着力建设清洁能源及储能产业基地。五是深挖文旅资源优势。牢牢把握红色文化、化石文化、三燕文化、煤城文化历史脉络，以大黑山5A级景区创建为中心，串联沿线旅游景点，形成全域旅游格局；纵深推进文化、旅游、体育等多业态融合发展，建设具有较强吸引力的文旅融合发展示范基地。六是坚持实施创新驱动、人才强市战略。聚焦以科技创新推动产业创新这个关键点，支持引导企业推进数字赋能和技术改造升级，推动产学研联盟、带土移植、中试基地建设，加快完善科技创新成果转化体系，着力打造技术创新转化应用基地。
（二）牢固树立“过紧日子”思想，持续优化支出结构。一是大力压减一般性支出。对2024年预算项目逐项梳理，除必要的基本民生支出以及政府有效运转支出外，非急需、非刚性支出原则上不予安排，一般性支出预算同比压减10%，公用经费支出预算同比压减5%，“三公”经费只减不增。二是严控政府行政成本。严控编外人员支出，人员规模只减不增。应由本单位正常履职的工作事项，不得通过政府购买服务完成，政府购买服务支出只减不增。从严控制、从紧审批以政府、部门名义召开的展会、论坛、赛会等活动，清理和减少节庆活动。不得违规兴建楼堂馆所，不新建、不装修办公用房，坚持“非危不修”，能小修不大修，切实控制行政成本。三是硬化预算约束。年度执行中，原则上不出台增加当年预算支出的政策，确需出台的，通过以后年度预算安排。严禁超财力上项目，严禁无预算、超预算安排支出。规范津补贴政策，不得随意扩大范围、提高标准。四是严格投资审核。严把财政投资审核入口关，对无资金来源项目不予开展审核，履行现场核查程序，严格执行标准定额，切实提高财政资金使用效益。五是推进政府采购电子化管理。加快与预算一体化管理融合对接，提升政府采购活动的系统监控能力，切实规范政府采购行为，努力节约财政资金。
（三）牢固树立创新理念，坚定不移推进财政改革。一是推进数字财政建设。积极开展以预算管理一体化为核心的数字财政建设，充分发挥信息化对财政管理改革的引领和支撑作用。二是完善预算管理一体化平台功能。按照财政部《预算管理一体化规范（2.0版）》要求，将政府债务、社会保险基金预算、政府采购、“一卡通”发放等业务逐步纳入一体化管理，完善预算调剂管理，通过嵌入系统的控制规则，规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革奠定基础。三是深化预算绩效管理改革。着力优化工作流程、强化责任约束，完善预算绩效管理体系，做到花钱必问效、无效必问责。四是做好预算指标核算管理改革。采用复式记账法，动态监控预算指标全生命周期过程，实现预算指标全流程“顺向可控、逆向可溯”的管理目标，筑牢“无预算不支出”的预算管理“防火墙”，从源头上杜绝违规行为发生，确保资金安全、规范、高效使用。五是推进国资国企改革。优化企业资源内部配置，推进企业“瘦身健体”，减少重复建设和同业竞争，做大做强国有企业。引导农本、力和、恒源等企业集团稳健运营，稳妥推进国企优化整合，形成布局合理、主业突出、财力集聚的高质量发展格局。
（四）牢固树立宗旨意识，围绕民生福祉向上争取。一是抓住中央支持东北振兴发展、国家产业转型升级示范区、融入“京津冀协同发展”和省“一圈一带”发展战略等机遇，做好产业对接融合，积极争取绿色农业、新能源基地、数字经济等政策和资金支持。二是继续紧跟上级政策支持走向和重点资金投向，以项目为中心，按照“实施-争取-储备”的梯次推进思路，及时充实项目库，提高项目包装质量，确保项目批复和资金争取规模最大化。三是紧盯国家增发1万亿特别国债和省本级支持县域经济转型、区域协调发展资金，围绕城市更新改造、采煤沉陷治理、清洁能源发展等重点领域，强化项目包装储备，探索跨地域打捆包装模式，积极开展向上争取。四是抓住省对下财政体制调整窗口期，做好基础数据统计和上报工作，认真汇报中国福彩网财力状况，全力争取体制性优惠政策。紧紧围绕“一事一议”财政奖补资金、县级基本财力保障机制奖补、资源枯竭城市转移支付资金等开展争取工作。五是全力争取隐性债务化解政策，积极与上级财政部门对接汇报，继续争取国家对地方一揽子化债优惠后续相关政策，努力缓解财政压力。
（五）牢固树立底线思维，提高防范化解风险能力。一是切实防范债务风险。坚决贯彻落实党中央、国务院部署，把防范化解隐性债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩，始终树立风险意识和底线思维，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量。二是切实防范财政支付风险。坚决兜牢“三保”底线，将“三保”作为预算安排的重中之重，足额安排预算，不留缺口，充分发挥三保库款保障户“蓄水池”和“预警器”作用，合理安排支出顺序，确保“三保”资金库款需求，防范支付风险。三是切实防范财政运行风险。压实暂付款管理工作责任，严格落实新增暂付款申报审核制度，新增暂付款需报请政府常务会议审查批准，确保暂付款总规模只减不增。
各位代表，长风浩荡启新程，奋楫扬帆正当时。2024年，我们将继续在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，认真贯彻落实本次大会各项决议，以更加振奋的精神、更加过硬的作风、更加扎实的措施，迎难而上，顽强拼搏，开拓创新，为圆满完成全年各项财政工作任务，实施全面振兴新突破三年行动展现更大担当和作为！