——2023年7月7日在市十届人大常委会第十三次会议上
市财政局局长 廖春涛
主任、各位副主任、各位委员：
我受市政府委托，向本次会议报告中国福彩网2022年财政决算草案，请予审议。
一、财政决算情况
（一）2022年一般公共预算收支完成情况
全市一般公共预算收入完成101,671万元，上级补助收入397,551万元，调入资金9,346万元，债务转贷收入67,884万元，动用预算稳定调节基金52万元，上年结余94,556万元，收入总计671,060万元；全市一般公共预算支出完成499,998万元，上解支出37,829万元，地方政府一般债务还本支出55,106万元，安排预算稳定调节基金671万元，年终结转77,456万元，支出总计671,060万元，实现收支平衡。
1.收入预算完成情况。全市一般公共预算收入完成101,671万元，为调整预算的100.7%，同比增收1,649万元，增长1.6%。其中：税收收入完成78,827万元，同比增收6,890万元，增长9.6%；非税收入完成22,844万元，同比减收5,241万元，下降18.7%。
2.支出预算完成情况。全市一般公共预算支出完成499,998万元，同比增加59,698万元，增长13.6%。主要支出如下：
一般公共服务支出完成42,692万元，同比增加8,698万元,增长25.6%（主要是发放2021、2022年绩效工资及工资提标支出同比增加4,263万元，发改局工程相关支出增加2,500万元，廉政教育基地建设支出增加200万元等）。
国防支出完成53万元，同比增加53万元（主要是民兵补助专项经费支出增加53万）。
公共安全支出完成17,939万元，同比增加871万元,增长5.1%（主要是公安疫情防控及新增辅警人员工资等支出增加）。
教育支出完成59,789万元，同比减少1,554万元,下降2.5%（主要是第二小学、南山一品幼儿园建设支出同比减少）。
科学技术支出完成221万元，同比减少265万元，下降54.5%（主要是园区规划测评支出减少）。
文化旅游体育与传媒支出完成4,078万元，同比增加723万元，增长21.5%（主要是体育场馆维修改造支出增加403万元，日伪时期死难矿工纪念馆项目前期工程支出增加200万元）。
社会保障和就业支出完成94,495万元，同比增加1,305万元，增长1.4%（主要是失地农民养老保险支出增加1,000万元，公益性岗位补贴支出增加209万元，城市最低生活保障金支出增加171万元等）。
卫生健康支出完成31,027万元，同比增加9,568万元，增长44.6%（主要是补发2021年行政事业单位医疗补助支出增加5,218万元，疫情防控经费增加3,500万元等）。
节能环保支出完成7,210万元，同比增加49万元，增长0.7%。
城乡社区支出完成70,767万元，同比增加20,348万元，增长40.4%（主要是经济开发区基础设施建设、住建局征收补偿款、棚改项目贷款利息、健康驿站建设等支出同比增加）。
农林水支出完成77,067万元，同比增加3,031万元，增长4.1%（主要是巩固脱贫衔接乡村振兴支出、大中型水库移民后期扶持专项支出及农业生产发展支出增加）。
交通运输支出完成13,636万元，同比增加2,189万元，增长19.1%（主要是车辆购置税用于农村公路建设支出增加）。
资源勘探工业信息等事务支出完成10,737万元，同比增加2,025万元，增长23.2%（主要是爱国主义教育基地建设、数字辽宁智造强省、飞地经济等专项支出增加）。
商业服务业等事务支出完成2,995万元，同比增加1,615万元，增长117%（主要是防疫隔离点建设工程专项资金支出增加700万元，物流产业基地项目支出增加800万元）。
金融支出完成4,555万元，同比增加4,555万元（主要是信用联社、朝阳银行金融改革化险支出同比增加）。
自然资源海洋气象等事务支出完成4,501万元，同比增加303万元，增长7.2%（主要是闭坑矿山治理恢复支出同比增加)。
住房保障支出完成39,348万元，同比增加3,049万元，增长8.4%（主要是保障性安居工程支出同比增加）。
粮油物资储备支出完成1,201万元，同比增加573万元,增长91.2%（主要是粮库基础设施建设支出同比增加）。
灾害防治及应急管理支出完成1,997万元，同比增加776万元，增长63.6%（主要是自然灾害及应急救助支出增加383万元，消防救援事务支出增加393万元等）。
其他支出完成2,094万元，同比增加1,676万元，增长401%（主要是军事训练社会化保障基地工程、环保装备产业园区建设等专项支出增加）。
债务付息支出完成13,536万元，同比增加87万元，增长0.6%。
债务发行费用支出完成60万元，同比增加23万元，增长62.2%（主要是地方政府一般债务发行费用支出增加）。
（二）2022年政府性基金预算收支情况
2022年政府性基金收入完成15,367万元，同比减收39,499万元，其中：国有土地使用权出让收入完成15,185万元，同比减收39,369万元；城市基础设施配套收入同比减收49万元；污水处理费收入完成182万元，同比减收81万元。
2022年政府性基金支出完成32,014万元，同比减少22,796万元，其中：文化旅游体育与传媒支出29万元，同比增加29万元；社会保障和就业支出1,138万元，同比增加716万元；城乡社区事务支出21,836万元，同比减少26,559万元；其他支出5,369万元，同比增加2,060万元；债务付息支出3,624万元，同比增加962万元；债务发行费用支出18万元，同比减少4万元。
2022年政府性基金收支平衡情况：全年收入15,367万元，上级补助收入3,933万元，债务转贷收入20,000万元，调入资金2,005万元，上年结余20,752万元，收入总计62,057万元；全年支出32,014万元，调出资金7,409万元，上解上级218万元，年终结余22,416万元，支出总计62,057万元，实现收支平衡。
（三）2022年国有资本经营预算收支情况
2022年国有资本经营预算收入完成1,500万元，同比减少27,000万元。
2022年国有资本经营预算支出完成119万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出119万元，同比增加97万元；国有企业资本金注入支出同比减少2,893万元。
2022年国有资本经营预算收支平衡情况：全年收入1,500万元，加上级补助收入39万元，上年结余收入1,201万元，收入总计2,740万元；全年支出119万元，调出资金1,500万元，结转下年支出1,121万元，支出总计2,740万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支情况
2022年全市社会保险基金收入完成64,341万元，同比减少50,369万元，下降43.9%（其中：机关事业单位基本养老保险基金完成49,990万元；城乡居民基本养老保险基金完成14,351万元)。
2022年全市社会保险基金预算支出完成64,872万元，同比减少49,638万元，下降43.3%（其中：机关事业单位基本养老保险基金完成51,089万元；城乡居民基本养老保险基金完成13,783万元)。
2022年全市社会保险基金当年收支结余为-531万元，累计滚存结余32,397万元。
（五）政府债务情况
1.政府债务支出安排情况
北票市2022年末政府债务限额为495,400万元，其中：一般债务限额383,400万元，专项债务限额112,000万元。新增债务限额为33,000万元，其中：一般债券13,000万元，专项债券20,000万元。2022年年末，北票市政府债务余额480,725万元，其中：一般债务369,725万元，专项债务111,000万元。2022年全年发行专项债券20,000万元，发行再置换债券54,600万元。
2.政府债务指标情况
截止2022年12月31日，北票市政府债务率80.15%（法定预警线120%、风险等级为黄色）、利息支出率3.23%（法定上限10%），政府债务风险指标均保持在可控范围内。2022年全年实际偿还利息17,160万元，其中：一般债务还息13,536万元，专项债务还息3,624万元。
3.专项债务情况
截止2022年年末北票市专项债务余额111,000万元，本年发行专项债券20,000万元，偿还利息3,624万元。
4.使用政府债务资金实施的重大建设项目相关情况
2022 年通过发行地方政府专项债券资金实施的重大建设项目共三项，涉及资金总额为33,000万元，债券发行期限为专项债券15年，一般债券5年。截至年末，三个项目已偿还利息333万元。三个重大建设项目具体情况：
（1）北票市中心医院门诊病房综合楼建设项目（专项债券），2022年争取到位10,000万元。项目主管部门为北票市中心医院。该项目总建筑面积为58767㎡，主要建设内容为病房楼、门诊楼、后勤辅助用房、理疗康复楼、绿化、硬化、道路和配套设施建设及相关设备购置。
项目建成后，将进一步完善北票市中心医院服务功能，提高医疗服务质量，确保医疗安全，满足医院卫生事业的发展和广大人民群众对医疗卫生的需求。
（2）北票市 2018 年棚户区改造项目（专项债券），2022年争取到位10,000万元。项目主管单位为北票市棚户区改造办公室。本项目棚户区改造区域分别为城关管理区蓬莱社区和寰宇社区、双河管理区电厂社区、南山管理区信合社区和台吉管理区地块。本期拆迁总户数458户，项目征收总占地面积195967.65㎡(约为293.96亩)，拆迁房屋总建筑面积50013㎡。
项目建成后，有利于改善居民的生活环境，提升城市品位，缓解就业压力。
（3）北票市生态矿山基础设施配套项目（一般债券），2022年争取到位13,000万元。项目主管单位为北票市采煤沉陷治理办公室。北票矿区遗址生态保护基础设施配套项目包括三宝矿区遗址生态保护区、台吉矿区生态保护区和万人坑遗址生态保护区三部分，总用地面积589300㎡。建设方案设计包括生态保护区内道路工程、给水工程、排水工程、电力工程、供热工程、电讯工程、照明工程、建筑改造工程、植被恢复工程等。
项目建成后有助于改变北票生态矿区遗址面貌和完善北票生态矿区遗址自身城市功能定位，促进城市健康和谐发展。
二、2022年财政工作情况
2022年，是财政工作极不寻常、异常艰难的一年。一年来，受新冠疫情多点散发频发、组合式减税降费政策落实、政府债务还本付息到达高峰等减收增支因素影响，财政形势异常严峻，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，发扬斗争精神，聚焦“高质量发展”主题，全面贯彻落实稳中求进的积极财政政策，全力组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政体制改革，实现了全市经济社会平稳运行。
（一）统筹税费征管，努力做大收入总量
一是构建综合治税格局。加强财政、税务、自然资源、住建及电力等部门信息互通共享，健全部门协作机制，通过以电核税、以数据核税等措施，加强重点项目建设、跨区涉税事项、涉房涉土等税收管理，实现全程闭环监管，财政收入稳中有升。二是推进税收精细化管理。围绕铁矿石、砂石、膨润土等矿产资源、光伏风电储能新能源、建筑房地产、油汽等重点行业企业，开展欠税排查、纳税评估、实地调查等专项整治行动，细化征管措施，确保应收尽收。2022年税收实现78,827万元，同比增长9.6%。三是深挖非税收入潜力。盯住重点费源费基，全力组织收入，规范处置棚改存量房产、追缴公安司法案件罚没等，2022年实现非税收入22,844万元。四是大力盘活存量资金。及时收回存量资金2,405万元，用于“三保”支出，提高资金使用效益。五是强化国有资产管理。对行政事业单位办公用房和棚改办存量房产组织开展清查梳理，及时处置出租闲置资产，切实提高资产变现效益。六是积极向上争取。紧紧围绕财力性和专项转移支付及中央、省级基建投资、政府债券等，跑部进省、沟通对接，全年争取到位资金47.52亿元，切实缓解资金压力。
（二）优化支出结构，切实提高保障能力
一是切实兜牢“三保”底线。加强库款监测，统筹资金调度，“三保”支出完成235,081万元，刚性支出完成112,676万元，未发生支付风险。大力压减非急需、非刚性支出，公用经费压减222万元，全部用于民生支出。二是全力保障疫情防控支出。坚持“人民至上、生命至上”原则，积极筹措资金4,193万元,建成朝阳市首个健康驿站，有效应对隔离人员安置问题。投入18,019万元，支持高质量核酸检测、流调溯源、隔离管控、疫苗接种、物资采购等疫情防控工作，切实保障群众生命健康安全。三是扎实推进乡村振兴发展。围绕“乡村建设攻坚年”行动，落实市委“1188”工作部署，深入开展“一拆三清五化一改”行动，投入2,332万元，推进农村“厕所革命”、污水处理，完善建管运营长效机制。支出资金6,100万元，用于维修改造乡村公路。投入资金480万元，建设美丽乡村示范村6个。筹集资金1,243万元，扶持壮大村级集体经济项目15个。担保贷款贴息金额1,018万元，完成个人涉农创业贷款放贷1063笔19,511万元，支持番茄、辣椒、大枣、生猪、种子等特色种养业发展，促进种养结构调整，实现农民增收。坚持开展惠农补贴“一卡通”发放工作，针对玉米、大豆等36个补贴项目，发放补贴38,932万元，受益427237人。四是持续加强生态环境治理。支出2,459万元，用于国土绿化试点、尾水生态深度净化、绿色矿山发展等工程建设，坚决打好蓝天、碧水、净土保卫战。推进东官河生态综合治理一期工程和黄杖子河治理工程有序实施，积极落实中央生态环保督察整改工作，持续推进生态文明建设。五是全面支持文明城市创建。深入开展“城市品质提升年”行动，支出2,882万元，推进老旧小区改造、城区“七横六纵一环”路网改造、排水管网改造、供热管网改造，完善城市基础设施，提升城市品质。投入1,313万元，用于建设城乡绿化亮化等工程，靓化城市景观，打造宜居宜业城市名片。筹集1,543万元，支持城乡网络化管理和环卫、城管整合改革，全面提升基层一体化治理水平。六是积极推动社会事业发展。投入2,968万元，用于公办幼儿园、义务教育薄弱环节改善与能力提升、义务教育营养改善计划、高中改善办学条件等，促进教育事业均衡发展。支出1,113万元，用于职教中心与北方教育集团校企合作产教融合项目，支持职业教育高质量发展。筹集306万元，用于台吉万人坑遗址安防工程、朝阳寺革命发生地文物保护等支出，推动文化产业健康发展。投入11,269万元，用于基本药物制度改革、购买基本公共卫生服务、计划生育事业等支出，保证基层医疗卫生机构正常运转。筹集19,360万元，用于城乡最低生活保障、优抚等社会保障支出，做到应保尽保，人民群众获得感、幸福感进一步增强。七是维护社会安全稳定。全面落实国务院安全生产“十五条硬措施”，投入688万元，用于打非治违、安全生产、燃气安全等专项整治行动、矛盾纠纷化解、信访维稳支出，推进“平安北票”建设，切实保障党的二十大期间社会稳定。
（三）深化财政改革，切实提高财政效能
一是推进预算管理“一体化”改革。全市30个乡镇全部上线“一体化”系统，实现预算“一体化”管理全覆盖。启用一体化系统单位电子会计账册，实现对全市257家单位会计核算全程监督，全面禁止现金支付及向本单位实有账户转账等违规行为，切实提高财政资金配置效率。二是推进财政公开改革。扎实落实单位公开主体责任，开展部门单位预决算公开工作，推动财政工作阳光、规范、公平运行。三是推进非税收入收缴电子化改革。全市250家执收单位实现电子化开票，全年累计开具非税收入电子票据66388份，非税收入收缴全部纳入系统管理。四是推进直达资金监管改革。依托直达资金监控平台，对121,859万元资金实施全程监控，确保资金拨付及时、投向合规、使用安全。五是推进专项资金规范化管理改革。按照资金管理办法和项目实施方案，逐项梳理资金管理流程，切实规范专项资金管理，充分发挥资金使用效益。六是推进国有企业管理改革。对全市88家国有企业组成、经营及债务情况进行调查梳理，依据主业特点将57家企业委托行业主管部门监管，对近年无实质经营业务的10家企业进行清产合资并予以注销。
（四）加强风险预警，确保财政平稳运行
一是严把投资审核关。加大深入现场测量、核查力度，提高项目预决算审核质量。全年完成财政投资审核项目 466 项，审核投资额169,720万元，审定137,192万元，审减32,527万元，审减率19.2%。二是规范采购流程。健全政府采购专业评审制度，依法依规确定采购方式，履行必要专家论证程序，全年监督完成采购项目金额44,758万元。三是防范债务风险。加强预算执行刚性约束，严控超预算追加，杜绝一切违法违规举借债务行为，遏制新增债务。积极筹措资金偿还到期债务，逐步化解存量债务，全年化解偿还政府债务5.51亿元，债务风险总体可控。四是健全国有资产协同监管机制。联合市纪委、市机关事务管理局开展党政机关、国有企事业单位办公用房及其他房产情况清查，做到产权清、底数清、在用情况清，严格把控闲置国有资产处置行为，切实防止国有资产流失。同时，配合事业单位改革，及时组织开展资产清理、划转工作。五是严肃财经秩序。计划三年内完成对全市117家乡镇、街、市直部门单位的财经纪律专项检查工作，对检查发现的非税收入应缴未缴等问题责令限期整改。开展全市代理记账机构专项整治，进一步规范行业管理。此外，组织全市283家行政事业单位进行内 部控制检查，严格执行会计管理制度，切实提高会计基础工作水平。
主任、各位副主任、各位委员，2022年在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，在全市各部门的共同努力下，中国福彩网财政经济实现了平稳运行。2023年财政部门将牢固树立过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，加力实施积极的财政政策，持续优化营商环境，积极推进预算管理改革，切实完成好各项目标任务，为全市经济社会持续、健康、高质量发展提供坚强保障。