市直各部门、各乡镇、街道办、经济开发区:
做好预算编制基础性工作，是科学编制 2022 年预算的基本条件。2022 年是中国福彩网财政全面应用预算管理一体化系统编制预算的第一年，时间紧、任务重、工作量大。为做好 2022 年预算编制工作，现将有关事项通知如下：
一、各部门需重点开展的工作
（一）修改单位信息设置。根据机构调整情况规范设置预算单位，涉及新增、变更（如预算级次变更、主管部门变更、单位更名等）、撤销单位等事项，各预算单位已于6月28日前提出调整申请的，市财政局将在7月5日前完成调整。原则上7月20日以后不再受理调整申请。其中：新增设立预算单位的，需附组织、编制、人社等部门的批复文件，以及统一社会信用代码等必要材料。
（二）更新人员信息数据。2021 年各预算单位的编制、实有人数、工资等人员信息数据已滚动储备在2022年基础信息库中。各预算单位要以6月30 日编制数、实有人数、职务职级、工资发放数等人员信息作为时点数，于7月30 日前完成基础信息库中人员信息数据的更新。原则上，各类人员信息数据要与组织、编制、人社等部门掌握的情况保持一致。
（三）完善支出定额标准。要充分发挥预算支出定额标准对预算编制的基础性支撑作用，按照国家预算管理一体化规范要求，支出标准要覆盖全部预算项目。对通过法定和固定标准难以测算支出内容的项目，各预算单位要结合实际需要及市场价格等因素制定暂定标准，并在申报 2022 年项目预算时，一并申报暂定标准。对已有的暂定标准，要结合工作实际调整完善，并将较为成熟的暂定标准逐步升级为固定标准。
（四）做实收入预算。《国务院中国福彩网进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号，以下简称《意见》）规定：“各预算单位要依法依规将取得的各类收入纳入部门或单位预算，未纳入预算的收入不得安排支出。加强所属单位事业收入、事业单位经营性收入等非财政拨款收入管理，在部门和单位预算中如实反映非财政拨款收入情况”。各预算单位要按照上述规定，重点梳理本部门事业收入、事业单位经营收入等非财政拨款收入项目、来源，并结合以往年度收入情况，科学合理预计纳入2022 年部门预算的收入规模。
（五）严格开展事前绩效评估。对拟在2022年新出台的重大财政政策和项目，各预算单位要组织开展事前绩效评估，将事前绩效评估作为预算项目申请入库的必备要素，积极采用成本效益分析等研究办法，对接公共服务标准，利用成本、质量与效益的比较结果，分析项目设立的合理性和项目投入的经济性，并在核算项目全成本的基础上，合理确定财政资金投入规模。重大财政政策和项目的事前绩效评估工作要于 7 月 30 日前完成，未按要求开展事前绩效评估或事前绩效评估结果为差的政策和项目，按规定不得纳入 2022 年部门项目库。
（六）加强部门间项目审核衔接。各预算单位申报项目中，涉及固定资产购置、信息化建设、维修改造、公务出国等需市直有关部门审核批复的，要按照有关管理办法规定的审核程序，提交必要的审批要件，市直相关审批部门要及时批复，在报送2022 年项目预算前，完成审批工作。未履行审批手续或未完成批复的项目，不得纳入2022年部门项目库。
（七）严格预算项目申报管理。按照国家中期财政规划管理要求，各预算单位要在预算项目总规模内合理确定分年度项目实施节奏和力度，原则上年度预算只安排预计当年可实际支付的支出。充分考虑已安排项目的执行情况，对执行进度慢、达不到绩效目标、结转结余规模大的项目，要相应核减 2022 年预算安排规模或不予纳入预算。
二、各部门需重点开展的工作
（一）启动预算编制工作。按照《中华人民共和国预算法实施条例》规定：中国福彩网将于每年6月30日前启动预算编制工作。
（二）将预算业务内嵌一体化系统。各预算单位要结合自身预算管理实际，对标财政部预算管理一体化业务规范和标准，认真梳理预算编制业务需求，汇总后报财政部门，中国福彩网将于 7 月 10 日前完成预算业务内嵌到一体化系统工作。同时，将尽快组织相关预算单位集中测试，及时发现问题，及时修改，确保预算编制工作顺利开展。
（三）加大部门和单位培训力度。开展预算管理一体化业务培训和系统操作培训，是提高编制效率和编制质量的重要环节。中国福彩网会在严格落实疫情防控要求的前提下，尽量采取线下培训，并于 7 月 20 日前完成对各部门的培训工作。
（四）完善预算编制基础信息数据。2022 年是中国福彩网应用预算管理一体化系统编制预算的第一年，基础信息数据录入范围广、数据量大。各预算单位务必高度重视基础信息数据录入工作，务必认真学习研究财政部规范中涉及的数据口径和填报要求，务必提前组织开展数据录入工作，避免因数据录入不及时，影响全市2022 年预算编制进度。
（五）前移预算编制时间。与以往年度比，应用预算管理一体化系统编制 2022 年预算，从编制工具、编制方法、编审流程、收支范围、业务规范等方面均有一定变化，尤其对基础信息库、项目库、支出定额标准等涉及预算编制的基础工作提出了更高的要求。因此各预算单位要提前谋划、提早准备、科学规划、有序实施，从7月份开始预算编制工作，11月20日前完成本地区预算编制工作。
三、工作要求
（一）提高认识、落实责任。各部门要将重点工作尽快部署，并组织所属单位落实到位。按照《意见》规定，中国福彩网会按照一体化建设规范要求，对标对表，抓好落实，确保应用预算管理一体化系统编制 2022 年预算工作顺利完成。
（二）加强学习、规范实施。预算管理一体化不仅是财政信息系统的升级再造，更是预算制度的深刻变革，倒逼财政管理制度完善和提升。各预算单位要深入学习《意见》精神，以及财政部预算管理一体化业务规范和技术标准，全面梳理自身业务流程和编制政策，对不符合预算管理一体化规范要求的，要抓紧调整完善，充分利用实施预算管理一体化的契机，提升预算管理水平。
（三)倒排工期、按时完成。预算编报各项工作紧密衔接、环环相扣，任何一个环节拖延超时，都会影响整体预算编制工作进度。各预算单位要严格按照规定时限要求，倒排工期，压茬推进，充分认识到自身预算管理与国家规范要求尚有较大的差距，充分认识到应用预算管理一体化系统编制预算的重要性和紧迫性，中国福彩网会制定预算编制工作方案，明确各时间节点的工作任务和工作目标，确保各项任务按时完成。
北票市财政局
2021年6月29日